De curator kan aangifte doen indien de gefailleerde: – goederen aan de boedel onttrokken zijn; – een goed heeft weggegeven of beneden de waarde heeft verkocht; – ten tijde van het faillissement of op een moment dat hij wist dat het faillissement niet te voorkomen was, een crediteur heeft bevoordeeld boven andere crediteuren; – niet heeft voldaan aan de administratieplicht door geen goede boekhouding te voeren. Deze situatie vertoont veel overeenkomsten met een zogenaamde ‘pauliana’. De pauliana is een andere actie die de curator kan instellen om goederen terug te halen naar de boedel. Hij kan daartoe een voor faillissement verrichte rechtshandeling vernietigen en goederen terughalen of alsnog een reële koopprijs van de koper vorderen. 

De volgende verdenkingen (van bankbreuk) spelen een belangrijke rol:

– goederen aan de boedel onttrokken zijn;
– een goed heeft weggegeven of beneden de waarde heeft verkocht;
– ten tijde van het faillissement of op een moment dat hij wist dat het faillissement niet te voorkomen was, een crediteur heeft bevoordeeld boven andere crediteuren;
– niet heeft voldaan aan de administratieplicht door geen goede boekhouding te voeren.